[Assurance vie] Fond en euros

[Jacques Leblond]

Il existe deux alternatives de gestion pour gérer un fond en euros au sein d'une assurance vie.

Cas 1 : Par des opérations courantes

La gestion est équivalente à celle d'un livret rémunéré (exemple du Livret A).

• Mise en oeuvre
  • Création d'une première opération de crédit du montant de l’investissement sur le compte courant associé au compte titre de l'assurance vie.
  • Création d'opérations courantes de crédit pour le détachement des intérêts.
    Les opérations peuvent être créées périodiquement tous les mois, trimestres, semestres ou au minimum annuellement.
  • Un retrait s'effectue par une opération courante de débit.
• Particularité
  • La plus value du fond s'évalue par la somme des opérations d'intérêts dans le Livre de comptes ou le Budget.

Cas 2 : Par des opérations sur titres

La gestion s'effectue via un titre dont le cours est toujours égal à 1€ et le nombre de parts égal à la valorisation du fond.

• Mise en oeuvre
  • Création d'une première opération d'achat au cours de 1€, au nombre de parts et au montant d'achat égal au montant de l'investissement.
  • Création d'opérations d'ajout de parts pour le détachement des intérêts.
    Les opérations peuvent être créées à la même fréquence que la première solution.
  • Un retrait s'effectue par une opération de vente de titre.
• Particularité
  • Cette solution à l'avantage d'intégrer le fond en euros dans la valorisation des portefeuilles et d'en apprécier la performance directement dans ces modules.